Население и бизнес могут избегать налогов из-за недоверия к системе налогообложения и распределения средств. О том, как изменить эту ситуацию и снизить "теневую" экономику, читайте в материале NUR.KZ.

"Теневая экономика" или "теневой рынок" – это термины, означающие экономические взаимоотношения граждан, которые совершаются в обход закона и государственного контроля. Это часто включает в себя неофициальные, нелегальные или незарегистрированные виды бизнеса, а также неуплачиваемые налоги.

Одним из примеров подобных отношений как раз являются мобильные переводы граждан в уплату товаров и услуг – предприниматели могут скрывать такие доходы от налоговых органов. В результате образуется дефицит бюджета, который приходится компенсировать за счёт средств из Нацфонда РК.

Как сообщает член Ассоциации сертифицированных бухгалтеров Великобритании и Института внутренних аудиторов США Нуркамила Акишева, решение данной ситуации зависит от характера взаимоотношений населения и налоговых органов.

Насколько большой теневой рынок в Казахстане

Как сообщает эксперт, данные статистики указывают на то, что в 2022 году доля теневой экономики в ВВП составила 18,78%. То есть почти 1/5 всей экономической деятельности в стране не отражается в официальной статистике.

При этом в странах с высоким уровнем доходов теневая экономика составляет примерно 7-8% от официального ВВП на душу населения. А в странах с более низким ВВП на душу населения показатель будет выше.

"В этих странах более высокие уровни бедности и безработицы, а также характерное неравенство доходов, все это создает финансовые трудности для людей с низким доходом, которые обращаются к теневой экономике для обеспечения своего проживания.

Следует отметить, что в Казахстане доля теневой экономики продолжает снижаться с каждым годом, уменьшаясь примерно на 2-5%. Этот тренд свидетельствует о постепенном улучшении экономической ситуации", – сообщает Нуркамила Акишева.

Что мешает бороться с теневой экономикой

Согласно мнению эксперта, налоговое законодательство Казахстана, как и в других странах, может иметь свои особенности и недостатки. При этом в вопросах снижения уровня теневой экономики она выделяет следующие недочеты, по сравнению с развитыми странами:

• сложность налоговых процедур по декларированию и уплате налогов – они становятся преградой для предпринимателей и физических лиц и только усиливают страх предприятий и населения от ведения открытого бизнеса;
• высокие ставки налогов, особенно для предприятий – это может стимулировать использование теневых схем для ухода от значительных налоговых обязательств. Однако ощутимое воздействие налоговой нагрузки можно снизить благодаря сильной налоговой морали и доверия. Когда люди верят, что их налоговые деньги используются во благо общества и что они получат качественные услуги в ответ, они отказываются от теневых экономик;
• недостаточная поддержка малого и среднего бизнеса – ограниченный доступ к льготам и преимуществам для предпринимателей может привести к тому, что они будут искать способы минимизировать свои налоговые обязательства через теневые практики;
• меры выявления и наказания – размер теневой экономики также тесно связан с воспринимаемой вероятностью быть пойманным за неуплату налогов, строгостью наказаний и штрафов, а также уровнем осведомленности общественности;
• использование наличных денег – распространенность наличных транзакций также способствует расширению теневой экономики, так как их легче скрывать бизнесу и сложнее выявлять налоговым органам.

"Устранение этих недостатков, например, путём упрощения процедур, снижения ставок налогов, повышения прозрачности и поддержки малого бизнеса, может способствовать снижению уровня теневой экономики в Казахстане", – отмечает Нуркамила Акишева.

Как бизнес и население относятся к налоговым органам в США и в Казахстане

Различия в отношении бизнеса и населения к налоговым органам в США и в Казахстане проявляются в нескольких ключевых аспектах.

Так, в США налоговая система считается более развитой, и здесь граждане более ответственно подходят к подаче деклараций и выполнению налоговых обязательств (сезон с февраля до середины апреля).

При этом активно предоставляются консультации бизнесу и населению в вопросах уплаты налогов.

"В США широко распространен консалтинг в сфере налогообложения, доступный не только крупным компаниям, но и малому бизнесу. Любой предприниматель может обратиться за профессиональными услугами за разумную стоимость.

Соответствующие консультанты помогают не только с выбором налогового режима и формой отчетности, но и предоставляют советы по легальному снижению налогов и использованию налоговых вычетов", – указывает эксперт.

Также она отмечает, что одним из существенных отличий налоговой сферы в США является наличие простых и удобных в использовании бухгалтерских систем. Они позволяют предпринимателям легко управлять своими финансами, обновлять данные по счетам и вести учёт операций.

"Эти системы облегчают процесс подготовки налоговой отчетности и позволяют владельцам малого бизнеса соблюдать налоговые обязательства.

Я считаю, что казахстанские разработчики и финтех компании могут стремиться к развитию более совершенных и доступных систем для малого и среднего бизнеса в сфере бухгалтерского учета и налогообложения, беря пример с США", – сообщает Нуркамила Акишева.

Другими словами, чтобы бизнес и население стремились добросовестно платить налоги, важно добиться не только эффективного и строгого контроля, но также обеспечить:

• доступность налоговых процедур без лишней бюрократии;
• консультации для предпринимателей и консалтинговые услуги;
• прозрачность расходования из госбюджета денег, поступивших за счёт налогов.

Тогда при достижении высокого уровня доверия удастся существенно снизить уровень теневой экономики.

Напомним, что в Казахстане начали проверять, куда уходит бюджет. Также ранее эксперт рассказала, могут ли казахстанцы узнать о доходах чиновников и президента страны.